Fidelity (Fidelity Investments) je americká brokerská a správcovská společnost, kterou v Česku znají především zaměstnanci nadnárodních technologických firem. Fidelity spravuje zaměstnanecké akciové programy – ESPP (Employee Stock Purchase Plan) a RSU (Restricted Stock Units). Taxero.cz podporuje import CSV výpisů z Fidelity NetBenefits.
Jak stáhnout výpis z Fidelity
Fidelity nabízí dva typy CSV exportů, oba jsou podporovány:
Varianta 1: View Open Lots (doporučeno pro ESPP/RSU)
- Přihlaste se na netbenefits.fidelity.com.
- Přejděte na „Portfolio" → „Positions" a vyberte konkrétní akcii (např. MSFT).
- Klikněte na „View lots" nebo „View open lots".
- Exportujte jako CSV – tlačítko „Download" nebo „Export".
- Soubor pojmenujte tak, aby obsahoval ticker, např. „MSFT akcie - View open lots.csv". Taxero z názvu souboru extrahuje ticker.
Varianta 2: Transaction History (starší formát)
- V Fidelity NetBenefits přejděte na „Activity & Orders" → „History".
- Nastavte datumový rozsah a zvolte export CSV.
- Tento formát obsahuje sloupce: Transaction date, Transaction type, Investment, Shares, Price, Amount.
Jaké transakce Taxero zpracuje
- ESPP nákupy (BUY) – akcie nakoupené v rámci zaměstnaneckého programu ESPP s datem nákupu a nabývací cenou (cost basis)
- RSU vesting (BUY) – akcie přidělené v rámci RSU programu s datem vestingu a tržní cenou v den vestingu
- Prodej akcií (SELL) – prodej zaměstnaneckých akcií, včetně typu „Delivered to you" (převod na jiný účet = sell)
- Dividendy (DIVIDEND) – dividendy z držených akcií
- Srážková daň z dividend (DIVIDEND_TAX) – non-resident tax nebo withholding tax
ESPP a RSU: Nabývací cena
U ESPP akcií je nabývací cena (cost basis) obvykle nižší než tržní cena v den nákupu – zaměstnavatel poskytuje slevu (typicky 15 %). Sleva je zdanitelným příjmem ze zaměstnání (ne z investic) a měla by být zpracována vaším zaměstnavatelem v rámci mzdy. Pro Taxero je důležitá skutečná nabývací cena (cost basis), kterou Fidelity uvádí ve sloupci „Cost Basis Per Share" nebo „Cost Basis Total".
U RSU akcií je nabývací cena rovna tržní ceně v den vestingu (Fair Market Value). Tato hodnota je rovněž zdaněna jako příjem ze zaměstnání v den vestingu. Pro účely zdanění prodeje (§ 10 ZDP) je nabývací cenou právě tato FMV.
Mapování tickeru na ISIN
Fidelity CSV neobsahuje ISIN. Taxero má vestavěnou databázi nejběžnějších tickerů a jejich ISIN (MSFT → US5949181045, AAPL → US0378331005, GOOG → US02079K3059, AMZN → US0231351067 a další). Pokud ticker neodpovídá žádnému známému ISIN, Taxero ponechá ISIN prázdný a transakce se přiřadí na základě tickeru.
Měna a formát dat
Všechny hodnoty ve Fidelity výpisu jsou v USD. Data jsou ve formátu MMM-DD-YYYY (např. „Jan-15-2024"). Taxero obojí zpracuje automaticky.
Co Taxero z Fidelity nezpracuje
- Stock splity – Fidelity parser neimportuje stock splity. Pokud akcie prošla splitem, zadejte ho ručně v Taxero.
- Opce (stock options) – zaměstnanecké opce (ISO, NSO) nejsou v parseru implementovány.
- Reinvestované dividendy – pokud máte nastavený DRIP (dividend reinvestment plan), reinvestované dividendy se mohou zobrazit jako nákup. Zkontrolujte, zda souhlasí s vaším přehledem.
- Americké daňové formuláře – Fidelity generuje formuláře 1099 a W-2, které nejsou relevantní pro české daně. Taxero je neparsuje.
- Více účtů v jednom souboru – každý CSV soubor by měl obsahovat data pro jednu akcii (jeden ticker). Pokud máte ESPP i RSU pro stejnou firmu, Fidelity je obvykle v jednom přehledu.